Differences
This shows you the differences between two versions of the page.
Next revision | Previous revision | ||
kb:uputstva:korisnicka:book:neslaganje_fin_i_lager [2024/03/07 09:06] – created milano | kb:uputstva:korisnicka:book:neslaganje_fin_i_lager [2024/03/07 10:43] (current) – [Uzroci neslaganja] milano | ||
---|---|---|---|
Line 1: | Line 1: | ||
====== Neslaganje finansijske i materijalne vrednosti lagera ====== | ====== Neslaganje finansijske i materijalne vrednosti lagera ====== | ||
- | Postoji mnogo načina da se dovede do neslaganja vrednosti robe u glavnoj knjizi, Trgovačkoj knjizi i magacinskom stanju (lager listi). | + | Postoji mnogo načina da se dovede do neslaganja vrednosti robe u glavnoj knjizi, Trgovačkoj knjizi i magacinskom stanju (lager listi). |
- | Ove tri vrste evidencije obračunavaju i evidentiraju vrednosti na različite načine. U normalnom poslovanju | + | Ove tri vrste evidencije obračunavaju i evidentiraju vrednosti na različite načine. U normalnom poslovanju |
Pre svega treba znati kako se dolazi do rezultata u svakom od pomenutih izveštaja ponaosob. | Pre svega treba znati kako se dolazi do rezultata u svakom od pomenutih izveštaja ponaosob. | ||
Line 8: | Line 8: | ||
===== Glavna knjiga ===== | ===== Glavna knjiga ===== | ||
- | Glavna knjiga registruje obračunate nabavne vrednosti po svakom dokumentu prometa (ulaz/ | + | Glavna knjiga registruje obračunate nabavne vrednosti po svakom dokumentu prometa (ulaz/ |
Obračun se bazira na **poznatoj** ceni koštanja robe u trenutku knjiženja zapisa. | Obračun se bazira na **poznatoj** ceni koštanja robe u trenutku knjiženja zapisa. | ||
**Naknadno preračunate vrednosti se ne odražavaju na zapise glavne knjige automatski.** | **Naknadno preračunate vrednosti se ne odražavaju na zapise glavne knjige automatski.** | ||
- | To znači da će jednom proknjižen nalog imati istu vrednost čak i ako zbog nekih (najčešće retroaktivnih) izmena dođe do njene promene. | + | To znači da će jednom proknjižen nalog imati istu vrednost čak i ako zbog nekih (najčešće retroaktivnih) izmena dođe do njene promene. |
Da bi se GK usaglasila sa trenutnim stanjem vrši se **rasknjižavanje** i ponovno **proknjižavanje** rezultata. | Da bi se GK usaglasila sa trenutnim stanjem vrši se **rasknjižavanje** i ponovno **proknjižavanje** rezultata. | ||
Line 20: | Line 20: | ||
===== Trgovačka knjiga ===== | ===== Trgovačka knjiga ===== | ||
- | Kao i //glavna knjiga//, Trgovačka knjiga se bazira na vrednostima obračunatim na svakoj liniji dokumenata prometa. Izlaz se takođe tipično evidentira na osnovu **izdatih računa**. | + | Kao i //glavna knjiga//, Trgovačka knjiga se bazira na vrednostima obračunatim na svakoj liniji dokumenata prometa. Izlaz se takođe tipično evidentira na osnovu **izdatih računa**. |
Za razliku od GK, TK se ažurira automatski svaki put pri pokretanju procesa poznatog pod nazivom **Obračun srednjih cena i nivelacija**. | Za razliku od GK, TK se ažurira automatski svaki put pri pokretanju procesa poznatog pod nazivom **Obračun srednjih cena i nivelacija**. | ||
===== Lager lista ===== | ===== Lager lista ===== | ||
- | Lager lista se bazira isključivo na dokumentima prijema i otpreme robe. Dakle učestvuju sve kalkulacije, | + | Lager lista se bazira isključivo na dokumentima prijema i otpreme robe. Dakle učestvuju sve kalkulacije, |
Dokumenti potraživanja (računi) ne učestvuju u formiranju lager liste. | Dokumenti potraživanja (računi) ne učestvuju u formiranju lager liste. | ||
+ | Finansijsko stanje lagera dobija se **množenjem poslednje srednje nabavne cene, odnosno prodajne cene na dan preseka stanja sa stanjem zaliha na taj dan**. \\ | ||
+ | To znači da lager lista ne uzima u obzir pogrešne međurezultate, | ||
+ | |||
+ | Do greške o obračunu srednjih nabavnih, odnosno prodajnih cena dolazi tipično zbog retroaktivnih unosa. Greška se popravlja procedurom poznatom pod nazivom **Ažuriranje srednjih cena i nivelacija**. \\ | ||
+ | Preporuka je da se procedura pokrene iz // | ||
+ | |||
+ | **Važna napomena!** Sistem nije u mogućnosti da odredi ispravnu srednju nabavni i prodajnu cenu za period kada je stanje zaliha bilo **negativno.** | ||
+ | ====== Uzroci neslaganja ====== | ||
+ | |||
+ | Iz definicije sledi da je najčešći uzrok neslaganja razlika u datumima ili količinama **otpremljene** odnosno **fakturisane** robe. \\ | ||
+ | Postoji izveštaj koji otkriva ovo neslaganje (pogledati {{: | ||
+ | |||
+ | Čest uzrok čine i retroaktivni unosi dokumenata prometa. Kako je GK " | ||
+ | U ovakvim situacijama se tipično slažu Lager i TK, a razlikuje se GK. \\ | ||
+ | |||
+ | Dešavalo se i da u GK postoje knjiženja na nedefinisana konta (program to dozvoljava). To se proverava kroz opcije menija GK, a rešava jednostavnim otvaranjem nedostajućeg konta. \\ | ||
+ | |||
+ | Neretko do neusaglašenosti dolazi zbog postojanja **negativnih količina** robe. Tipično se radi o antidatiranim izlazima, tj. izlazima koji su datumski postavljeni pre ulaza. \\ | ||
+ | Takvi izlazi mogu da naprave negativne količine. Kada se to desi program ne može da izračuna tačnu srednju cenu i nivelaciju (parcijalni) za taj dokument pa on bude upisan u TK i GK po različitoj vrednosti u odnosu na lager. \\ | ||
+ | |||
+ | U izuzetnim situacijama uzrok neslaganja mogu biti i kombinacija pomenutih faktora. Tada je potrebno uložiti dosta rada kako bi se stvari dovele u red. | ||
+ | |||
+ | ===== Pronaći početak ===== | ||
+ | |||
+ | Prvi korak u pronalaženju rešenja jeste pronalaženje tačke od koje neslaganje počinje. | ||
+ | |||
+ | Do ovog otkrića se dolazi nasumičnim izborom datuma preseka i podešavanjem filtera GK i izveštaja o lageru na dan. | ||
+ | |||
+ | Tipično se krećemo po principu //" | ||
+ | Znači ako bi nam neslaganje bilo na dan 31.12.2023., | ||
+ | Među dokumentima izdatim prvog narednog dana se nalazi uzrok neslaganja. U zavisnosti od toga o kojim dokumentima je reč preduzimaju se različite radnje. |