Show pageOld revisionsBacklinksBack to top This page is read only. You can view the source, but not change it. Ask your administrator if you think this is wrong. ====== Zbirna evidencija PDV i Evidencija prethodnog poreza ====== Ovo uputstvo opisuje postupak podešavanja, formiranja, kontrole i evidentiranja **Zbirne evidencije PDV** i **Evidencije prethodnog poreza (EPP)** u programu Balans. Obuhvaćeni su: * mapiranje obračunskih struktura, * korišćenje predefinisanih mapa, * formiranje poreskih evidencija, * pregled AOP pozicija i dokumenata, * ručna izmena poreskog zapisa, * kontrola dokumenata koji nisu pronašli odgovarajuću poziciju, * poređenje podataka Balansa sa podacima sa SEF-a, * evidentiranje, korekcija i poništavanje evidencije na SEF-u. <WRAP info> Funkcionalnosti opisane u ovom uputstvu dostupne su od verzije **Balans 4.26.10.7048**, odnosno verzije baze **13347**. </WRAP> ===== 1. Osnovni princip rada ===== Način formiranja poreskih evidencija zasniva se na principu mapiranja koji je već korišćen kod **PO PDV** prijave. Za svaku poresku evidenciju potrebno je definisati koje obračunske strukture pripadaju odgovarajućim AOP pozicijama. Nova organizacija omogućava da se jedna obračunska struktura koristi u više poreskih evidencija. Poreske evidencije su međusobno nezavisne. To znači da, na primer, **Evidencija prethodnog poreza ne mora biti formirana nakon PO PDV prijave**. Korisnik može prvo formirati EPP, zatim PO PDV prijavu, ili obrnuto. ===== 2. Mapiranje Zbirne evidencije PDV ===== Pre prvog formiranja Zbirne evidencije potrebno je podesiti mapiranje obračunskih struktura. Za standardne slučajeve u programu postoje pripremljene **predefinisane mape**, koje se mogu uvesti i po potrebi dodatno prilagoditi. [[kb:uputstva:korisnicka:02_mapiranje_zbirne.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:02_mapiranje_zbirne.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:02_mapiranje_zbirne.png?nolink&1000 |Mapiranje obračunskih struktura za Zbirnu evidenciju}}]] ==== 2.1. Veleprodaja ==== Za klasičan veleprodajni izlaz sa obračunatim PDV-om koristi se predefinisana mapa: **Veleprodaja** Uslovi mapiranja mogu obuhvatiti: * vrste dokumenata, * vrste komitenata, * vrste artikala, * ostale uslove koji su dostupni i kod mapiranja PO PDV prijave. [[kb:uputstva:korisnicka:03_mapa_veleprodaja.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:03_mapa_veleprodaja.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:03_mapa_veleprodaja.png?nolink&1000 |Predefinisana mapa Veleprodaja}}]] ==== 2.2. Maloprodaja ==== Za promet iz maloprodaje potrebno je uvesti odgovarajuću mapu: **Maloprodaja** Na taj način će dokumenti maloprodajnog prometa biti pravilno raspoređeni na odgovarajuće pozicije Zbirne evidencije. [[kb:uputstva:korisnicka:04_mapa_maloprodaja.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:04_mapa_maloprodaja.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:04_mapa_maloprodaja.png?nolink&1000 |Predefinisana mapa Maloprodaja}}]] ==== 2.3. Saglasnost sa porezom ==== Ako se u sistemu koristi overa knjižnih odobrenja odnosno evidencija saglasnosti sa porezom, potrebno je uvesti mapu: **Saglasnost sa porezom** Kod ove mape jedan od bitnih uslova je postojanje događaja sistema - overa dokumenta. [[kb:uputstva:korisnicka:05_saglasnost_sa_porezom.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:05_saglasnost_sa_porezom.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:05_saglasnost_sa_porezom.png?nolink&1000 |Mapa Saglasnost sa porezom}}]] ==== 2.4. Interni obračun PDV-a ==== Interni obračun PDV-a predstavlja specifičan slučaj, jer povećanja i smanjenja obračunatog poreza takođe treba evidentirati u Zbirnoj evidenciji. Za ovu namenu koristi se mapa: **Interni** [[kb:uputstva:korisnicka:06_interni_pdv.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:06_interni_pdv.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:06_interni_pdv.png?nolink&1000 |Mapiranje internog obračuna PDV-a}}]] <WRAP tip> Nakon uvoza predefinisanih mapa preporučljivo je proveriti da li one odgovaraju obračunskim strukturama i načinu knjiženja koji se koriste u konkretnoj bazi. </WRAP> ===== 3. Formiranje Zbirne evidencije ===== Nakon podešavanja mapiranja, Zbirna evidencija se formira iz pregleda: **PDV prijave** Kliknuti na dugme: **Obračunaj PDV** [[kb:uputstva:korisnicka:07_obracunaj_pdv.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:07_obracunaj_pdv.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:07_obracunaj_pdv.png?nolink&1000 |Pokretanje obračuna poreske evidencije}}]] U prozoru za obračun potrebno je: - izabrati vrstu evidencije **Zbirna evidencija PDV**, - izabrati poreski period, - potvrditi obračun. [[kb:uputstva:korisnicka:08_izbor_zbirne.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:08_izbor_zbirne.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:08_izbor_zbirne.png?nolink&1000 |Izbor Zbirne evidencije i poreskog perioda}}]] Program prolazi kroz dokumente iz izabranog perioda i, na osnovu podešenih mapa, raspoređuje ih na odgovarajuće AOP pozicije. Potrebno je sačekati da obrada bude završena. Po završetku program prikazuje poruku: **Poreska prijava je uspešno formirana.** [[kb:uputstva:korisnicka:09_uspesno_formirana.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:09_uspesno_formirana.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:09_uspesno_formirana.png?nolink&800 |Uspešno formirana poreska evidencija}}]] ===== 4. Pregled formiranih poreskih evidencija ===== Formirana evidencija prikazuje se u pregledu PDV prijava. U pregledu su, između ostalog, dostupni podaci o: * periodu evidencije, * izmenama, * statusu zaključavanja, * slanju na SEF, * korekcijama, * broju korekcija, * statusu na SEF-u. [[kb:uputstva:korisnicka:10_spisak_pdv_prijava.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:10_spisak_pdv_prijava.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:10_spisak_pdv_prijava.png?nolink&1000 |Spisak PDV prijava i poreskih evidencija}}]] Iz ovog pregleda dostupne su komande: * **Obriši** * **Zaključaj / Otključaj** * **SEF Evidencija PDV-a** * **Izmena** * **Obračunaj PDV** ===== 5. Pregled evidencije pripremljene za SEF ===== Za pregled obračunatih vrednosti kliknuti na: **SEF Evidencija PDV-a** Otvara se pregled AOP pozicija sa obračunatim vrednostima. [[kb:uputstva:korisnicka:11_sef_evidencija_pdv.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:11_sef_evidencija_pdv.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:11_sef_evidencija_pdv.png?nolink&1000 |Pregled Zbirne evidencije pripremljene za SEF}}]] Za svaku AOP poziciju prikazani su: * opis prometa, * osnovica po opštoj stopi, * PDV po opštoj stopi, * osnovica po posebnoj stopi, * PDV po posebnoj stopi. ===== 6. Pregled dokumenata na AOP poziciji ===== Dvoklikom na željenu AOP poziciju može se otvoriti pregled svih dokumenata koji su evidentirani na toj poziciji. [[kb:uputstva:korisnicka:12_detalj_aop.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:12_detalj_aop.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:12_detalj_aop.png?nolink&1000 |Dokumenti evidentirani na izabranoj AOP poziciji}}]] Za svaki dokument prikazani su podaci kao što su: * komitent, * broj dokumenta, * datum dokumenta, * datum PDV-a, * osnovica, * porez, * AOP pozicija. Klikom na zaglavlje kolone lista se može sortirati, na primer: * po komitentu, * po broju dokumenta, * po datumu, * po AOP poziciji. ===== 7. Pregled svih dokumenata poreske evidencije ===== Dugme **Izmena** otvara sastav poreske prijave, odnosno pregled svih dokumenata koji su uključeni u evidenciju. [[kb:uputstva:korisnicka:13_izmena_prijave.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:13_izmena_prijave.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:13_izmena_prijave.png?nolink&1000 |Pregled svih dokumenata poreske evidencije}}]] Ovaj pregled je naročito koristan za kontrolu većih evidencija, jer se dokumenti mogu sortirati po različitim kolonama. ===== 8. Ručna izmena pojedinačnog poreskog zapisa ===== Ako je potrebno korigovati samo jedan dokument, nije potrebno menjati kompletnu evidenciju. Dvoklikom na konkretan dokument otvara se forma: **Izmena poreskog zapisa** [[kb:uputstva:korisnicka:14_izmena_poreskog_zapisa.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:14_izmena_poreskog_zapisa.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:14_izmena_poreskog_zapisa.png?nolink&900 |Izmena pojedinačnog poreskog zapisa}}]] Moguće je promeniti: * **AOP poziciju** * **Osnovicu** * **PDV** Nakon izmene kliknuti na **Potvrdi**. <WRAP important> Nakon izmene pojedinačnog poreskog zapisa Balans automatski ponovo izračunava zbirne vrednosti poreske evidencije. </WRAP> Na primer, ako je dokument evidentiran na AOP 6.2, a utvrdi se da pripada poziciji 7.2, AOP se može promeniti direktno u poreskom zapisu. [[kb:uputstva:korisnicka:15_promena_aop.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:15_promena_aop.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:15_promena_aop.png?nolink&900 |Promena AOP pozicije pojedinačnog dokumenta}}]] Po povratku u zbirni pregled odmah su vidljive nove obračunate vrednosti. [[kb:uputstva:korisnicka:16_rekalkulacija_posle_izmene.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:16_rekalkulacija_posle_izmene.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:16_rekalkulacija_posle_izmene.png?nolink&1000 |Automatski preračunate zbirne vrednosti}}]] ===== 9. Kopiranje podataka ===== Podaci iz pregleda mogu se kopirati radi dodatne kontrole ili analize. Klikom na: **Kopiraj** sadržaj prikazane tabele kopira se u clipboard. [[kb:uputstva:korisnicka:17_kopiraj_tabelu.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:17_kopiraj_tabelu.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:17_kopiraj_tabelu.png?nolink&900 |Kopiranje sadržaja tabele}}]] Podaci se zatim mogu nalepiti u Excel ili drugi tabelarni program. ===== 10. Slanje Zbirne evidencije na SEF ===== Kada su podaci provereni, iz pregleda **SEF Evidencija PDV-a** dostupne su komande: * **Pošalji** * **Koriguj** * **Poništi** [[kb:uputstva:korisnicka:18_posalji_koriguj_ponisti.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:18_posalji_koriguj_ponisti.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:18_posalji_koriguj_ponisti.png?nolink&1000 |Komande za rad sa evidencijom na SEF-u}}]] ==== Pošalji ==== Dugme **Pošalji** koristi se za prvo evidentiranje poreske evidencije na SEF-u. ==== Koriguj ==== Ako je već poslata evidencija naknadno promenjena, koristi se: **Koriguj** Na SEF se tada šalje korigovana verzija evidencije. ==== Poništi ==== Dugme **Poništi** koristi se za poništavanje evidencije koja je prethodno evidentirana na SEF-u. Nakon poništavanja odgovarajuća poreska prijava se briše u Balansu, što omogućava da se formira nova evidencija. ===== 11. Evidencija prethodnog poreza – EPP ===== **Evidencija prethodnog poreza** formira se po istom osnovnom principu kao Zbirna evidencija, ali koristi svoje mape i svoje AOP pozicije. Važna promena je da EPP više nije zavisna od prethodno formirane PO PDV prijave. <WRAP info> PO PDV i Evidencija prethodnog poreza mogu se formirati nezavisno i bilo kojim redosledom. </WRAP> ===== 12. Mapiranje Evidencije prethodnog poreza ===== Pre prvog formiranja EPP potrebno je pripremiti odgovarajuće mape. [[kb:uputstva:korisnicka:19_mapiranje_epp.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:19_mapiranje_epp.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:19_mapiranje_epp.png?nolink&1000 |Mapiranje Evidencije prethodnog poreza}}]] Program nudi pripremljene predefinisane mape. Nazivi AOP pozicija usklađeni su sa pozicijama na SEF-u. Moguće je označiti više odgovarajućih obračunskih struktura i zatim kliknuti na: **Uvezi** [[kb:uputstva:korisnicka:20_uvoz_epp_mapa.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:20_uvoz_epp_mapa.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:20_uvoz_epp_mapa.png?nolink&1000 |Izbor i uvoz predefinisanih mapa za EPP}}]] Nakon uspešnog uvoza program prikazuje odgovarajuću poruku. ==== 12.1. Redovan PDV ==== Za standardne ulazne račune koristi se odgovarajuća predefinisana mapa za redovan PDV. Kod izbora mape potrebno je voditi računa o vrsti prometa i odgovarajućim pozicijama EPP. [[kb:uputstva:korisnicka:21_redovan_pdv_epp.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:21_redovan_pdv_epp.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:21_redovan_pdv_epp.png?nolink&1000 |Mapiranje redovnog prethodnog poreza}}]] ==== 12.2. Naknada poljoprivredniku ==== Naknada poljoprivredniku predstavlja poseban slučaj. U prikazanom primeru koristi se pozicija: **4.1** Kod ove vrste prometa značajan je uslov: **uplata glavnice** jer pravo na odbitak prethodnog poreza nastaje tek nakon izvršene uplate. [[kb:uputstva:korisnicka:22_naknada_poljoprivredniku.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:22_naknada_poljoprivredniku.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:22_naknada_poljoprivredniku.png?nolink&1000 |Mapiranje naknade poljoprivredniku}}]] ==== 12.3. Uvoz dobara ==== Za uvoz dobara koristi se posebna obračunska struktura i odgovarajuća mapa: **Uvoz dobara** [[kb:uputstva:korisnicka:23_uvoz_dobara.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:23_uvoz_dobara.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:23_uvoz_dobara.png?nolink&1000 |Mapiranje uvoza dobara}}]] ==== 12.4. Interni obračun PDV-a ==== Interni obračun PDV-a takođe mora biti mapiran na odgovarajuće pozicije Evidencije prethodnog poreza. [[kb:uputstva:korisnicka:24_interni_pdv_epp.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:24_interni_pdv_epp.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:24_interni_pdv_epp.png?nolink&1000 |Mapiranje internog PDV-a u EPP}}]] ===== 13. Formiranje Evidencije prethodnog poreza ===== Nakon podešavanja mapa postupak je isti kao kod Zbirne evidencije. Iz pregleda PDV prijava izabrati: **Obračunaj PDV** Zatim izabrati: **Evidencija prethodnog poreza** i odgovarajući poreski period. [[kb:uputstva:korisnicka:25_obracun_epp.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:25_obracun_epp.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:25_obracun_epp.png?nolink&1000 |Formiranje Evidencije prethodnog poreza}}]] Nakon potvrde potrebno je sačekati da Balans prikupi i obradi dokumente. ===== 14. Dokumenti koji nisu pronašli AOP poziciju ===== Tokom formiranja EPP može se dogoditi da pojedini dokument ne pronađe odgovarajuću poziciju. U tom slučaju Balans prikazuje podatke o dokumentima koje nije uspeo pravilno da rasporedi. Dostupna je opcija: **Kopiraj greške** [[kb:uputstva:korisnicka:26_kopiraj_greske.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:26_kopiraj_greske.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:26_kopiraj_greske.png?nolink&1000 |Dokumenti koji nisu pronašli odgovarajuću poziciju i opcija Kopiraj greške}}]] Kopirana lista može se koristiti za sistematsku proveru problematičnih dokumenata. ===== 15. Provera problematičnog dokumenta ===== Ako dokument nije pronašao odgovarajuću poziciju, potrebno je proveriti njegove podatke. Pre svega proveriti: * datum knjiženja, * datum PDV-a, * datum prometa, * vrstu dokumenta, * PDV status komitenta, * izvor dokumenta, * obračunsku strukturu, * mapu kojoj dokument treba da pripada. [[kb:uputstva:korisnicka:27_provera_dokumenta.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:27_provera_dokumenta.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:27_provera_dokumenta.png?nolink&1000 |Provera podataka dokumenta koji nije ušao u EPP}}]] ==== 15.1. Izvor dokumenta ==== Za Evidenciju prethodnog poreza veoma je važno da dokument ima pravilno definisan: **Izvor dokumenta** Ovaj podatak zahteva SEF. Dokument bez odgovarajućeg izvora neće moći pravilno da se evidentira u EPP. [[kb:uputstva:korisnicka:28_izvor_dokumenta.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:28_izvor_dokumenta.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:28_izvor_dokumenta.png?nolink&900 |Izbor izvora dokumenta}}]] Primer takvog slučaja može biti povratnica dobavljaču kojoj nije pravilno određen izvor dokumenta. ==== 15.2. PDV status komitenta ==== Potrebno je proveriti i da li je komitent pravilno označen kao obveznik PDV-a. [[kb:uputstva:korisnicka:29_pdv_status_komitenta.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:29_pdv_status_komitenta.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:29_pdv_status_komitenta.png?nolink&900 |Provera PDV statusa komitenta}}]] ==== 15.3. Provera mape ==== Ako su podaci dokumenta ispravni, potrebno je proveriti da li za njegovu obračunsku strukturu postoji odgovarajuća mapa. U prikazanom primeru problematičan dokument je povratnica dobavljaču, pa je potrebno proveriti mapiranje odgovarajuće ulazne obračunske strukture i poreske pozicije. [[kb:uputstva:korisnicka:30_provera_mape_epp.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:30_provera_mape_epp.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:30_provera_mape_epp.png?nolink&1000 |Provera mapiranja problematičnog dokumenta}}]] ===== 16. Ponovno formiranje EPP ===== Nakon ispravke dokumenta ili mapiranja potrebno je ponovo pokrenuti obračun. Balans će u novom prolazu ponovo obraditi dokumente i uključiti novoevidentirane ili ispravljene dokumente. [[kb:uputstva:korisnicka:31_ponovni_obracun_epp.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:31_ponovni_obracun_epp.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:31_ponovni_obracun_epp.png?nolink&1000 |Ponovni obračun Evidencije prethodnog poreza}}]] ===== 17. Pregled formirane EPP ===== Nakon uspešnog formiranja EPP dostupne su iste osnovne mogućnosti kao kod Zbirne evidencije. Dugme: **Izmena** otvara sastav poreske evidencije, odnosno listu svih evidentiranih dokumenata. [[kb:uputstva:korisnicka:32_izmena_epp.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:32_izmena_epp.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:32_izmena_epp.png?nolink&1000 |Pregled sastava Evidencije prethodnog poreza}}]] Klikom na zaglavlje kolone lista se može sortirati, na primer po: * AOP poziciji, * komitentu, * broju dokumenta, * datumu. Pojedinačni dokument može se otvoriti i po potrebi izmeniti. ===== 18. Poređenje EPP sa podacima SEF-a ===== Jedna od najvažnijih kontrola Evidencije prethodnog poreza je poređenje podataka obračunatih u Balansu sa podacima koje je pripremio SEF. [[kb:uputstva:korisnicka:33_epp_sef_evidencija.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:33_epp_sef_evidencija.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:33_epp_sef_evidencija.png?nolink&1000 |SEF Evidencija PDV-a za Evidenciju prethodnog poreza}}]] U ovom prozoru prikazana je Balansova interno obračunata poreska evidencija. Za preuzimanje podataka sa SEF-a kliknuti na: **Učitaj sa SEF-a** [[kb:uputstva:korisnicka:34_ucitaj_sa_sefa.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:34_ucitaj_sa_sefa.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:34_ucitaj_sa_sefa.png?nolink&1000 |Učitavanje sistemske kalkulacije sa SEF-a}}]] Balans preuzima kalkulaciju koju je pripremio SEF i omogućava njeno poređenje sa podacima evidentiranim u programu. ===== 19. Razlike između Balansa i SEF-a ===== Nakon učitavanja podataka sa SEF-a pozicije na kojima postoje razlike označene su **crvenom bojom**. [[kb:uputstva:korisnicka:35_crvene_aop_pozicije.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:35_crvene_aop_pozicije.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:35_crvene_aop_pozicije.png?nolink&1000 |AOP pozicije na kojima postoje razlike između Balansa i SEF-a}}]] Dvoklikom na crvenu AOP poziciju otvara se detaljni uporedni pregled dokumenata. U uporednom prikazu: * **leva strana** prikazuje dokumente sa SEF-a, * **desna strana** prikazuje dokumente evidentirane u Balansu. [[kb:uputstva:korisnicka:36_poredjenje_sef_balans.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:36_poredjenje_sef_balans.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:36_poredjenje_sef_balans.png?nolink&1000 |Uporedni pregled dokumenata – SEF i Balans}}]] Na ovaj način moguće je brzo utvrditi: * koji dokument nedostaje u Balansu, * kod kog dokumenta se razlikuje osnovica, * kod kog dokumenta se razlikuje PDV, * koji dokument postoji samo na jednoj strani. ===== 20. Tumačenje boja u uporednom pregledu ===== Boje omogućavaju brzu identifikaciju problema. ^Prikaz^Značenje| |**Ceo red je crven** |Dokument sa SEF-a ne postoji u Balansu.| |**Ceo red je beo** |Dokument je ispravan i podaci se poklapaju.| |**Samo određena ćelija sa iznosom je crvena** |Dokument postoji, ali se vrednost u Balansu i na SEF-u razlikuje.| [[kb:uputstva:korisnicka:37_boje_poredjenja.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:37_boje_poredjenja.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:37_boje_poredjenja.png?nolink&1000 |Značenje crvenih i belih redova u poređenju}}]] Na primer, može se dogoditi da dokument postoji na obe strane, ali da postoji mala razlika u osnovici ili iznosu PDV-a. <WRAP important> Crveni dokumenti se ne prihvataju automatski u Balans. U program se evidentiraju samo dokumenti za koje su podaci ispravni, odnosno oni koji se pravilno poklapaju. </WRAP> <WRAP info> SEF nema podatke o fiskalnim i drugim računima koji nisu e-fakture, pa za takve dokumente nije moguće izvršiti isto direktno poređenje sa SEF evidencijom. </WRAP> ===== 22. Kopiranje uporednog pregleda ===== Za detaljniju kontrolu podaci se mogu preneti u Excel. Dostupne su dve opcije: **Kopiraj sve stavke** i **Kopiraj samo razlike** [[kb:uputstva:korisnicka:39_kopiranje_razlika.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:39_kopiranje_razlika.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:39_kopiranje_razlika.png?nolink&1000 |Kopiranje svih stavki ili samo razlika}}]] ==== 22.1. Kopiraj sve stavke ==== Opcija **Kopiraj sve stavke** kopira kompletan uporedni pregled. Ova opcija je korisna kada je potrebno izvršiti dodatnu analizu celokupne evidencije. U kopiranim podacima nalaze se i odgovarajuće vrednosti iz Balansa i sa SEF-a, uključujući osnovicu i porez. ==== 22.2. Kopiraj samo razlike ==== Za bržu kontrolu praktičnija je opcija: **Kopiraj samo razlike** Na ovaj način kopiraju se samo dokumenti odnosno pozicije na kojima postoji neslaganje. [[kb:uputstva:korisnicka:40_samo_razlike.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:40_samo_razlike.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:40_samo_razlike.png?nolink&1000 |Lista samo dokumenata kod kojih postoje razlike}}]] Podaci se zatim mogu nalepiti u Excel i koristiti kao radna lista za proveru i ispravku dokumenata. ===== 23. Ispravka razlika ===== Nakon analize razlika potrebno je odgovarajuće dokumente proveriti i ispraviti u Balansu. Postupak je: - pronaći dokument označen kao razlika, - proveriti da li dokument postoji u Balansu, - proveriti izvor dokumenta, - proveriti poreske podatke, - proveriti osnovicu i PDV, - po potrebi evidentirati dokument koji nedostaje, - po potrebi ispraviti postojeći dokument. ===== 24. Ponovni obračun nakon ispravki ===== Kada su svi potrebni dokumenti evidentirani ili ispravljeni u Balansu, poresku evidenciju treba ponovo formirati. Kliknuti na: **Obračun** [[kb:uputstva:korisnicka:41_ponovni_obracun.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:41_ponovni_obracun.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:41_ponovni_obracun.png?nolink&1000 |Ponovni obračun nakon ispravke dokumenata}}]] U novom prolazu Balans automatski preuzima: * novoevidentirane dokumente, * dopunjene dokumente, * prethodno ispravljene dokumente. Nakon obračuna ponovo treba proveriti evidenciju i eventualne razlike. ===== 25. Evidentiranje EPP na SEF-u ===== Kada je kontrola završena, evidencija se iz istog prozora može evidentirati na SEF-u. [[kb:uputstva:korisnicka:42_evidentiranje_epp_sef.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:42_evidentiranje_epp_sef.png|{{ kb:uputstva:korisnicka:42_evidentiranje_epp_sef.png?nolink&1000 |Evidentiranje Evidencije prethodnog poreza na SEF-u}}]] Nakon evidentiranja moguće je izvršiti i naknadnu: **Korekciju** ukoliko se za tim pojavi potreba. ===== 26. Preporučeni redosled rada ===== Za pouzdan rad preporučuje se sledeći redosled: ^Korak^Postupak| |1.|Proveriti verziju Balansa i baze.| |2.|Podesiti mapiranje za odgovarajuću poresku evidenciju.| |3.|Uvesti potrebne predefinisane mape.| |4.|Proveriti posebne slučajeve i specifične obračunske strukture.| |5.|Pokrenuti **Obračunaj PDV**.| |6.|Izabrati vrstu poreske evidencije i period.| |7.|Sačekati da Balans obradi dokumente.| |8.|Proveriti dokumente koji nisu pronašli AOP poziciju.| |9.|Po potrebi koristiti **Kopiraj greške**.| |10.|Proveriti AOP pozicije i pojedinačne dokumente.| |11.|Po potrebi izvršiti ručnu izmenu poreskog zapisa.| |12.|Kod EPP koristiti **Učitaj sa SEFA** radi poređenja.| |13.|Pregledati crvene pozicije i dokumente.| |14.|Po potrebi koristiti **Kopiraj samo razlike** i analizirati podatke u Excel-u.| |15.|Evidentirati ili ispraviti dokumente u Balansu.| |16.|Ponovo pokrenuti **Obračun**.| |17.|Ponoviti kontrolu.| |18.|Evidentirati podatke na SEF-u.| |19.|Po potrebi izvršiti korekciju.| ===== 27. Najčešći razlozi zbog kojih dokument nije pravilno evidentiran ===== ^Problem^Šta proveriti| |Dokument nije pronašao AOP poziciju|Proveriti mapiranje obračunske strukture.| |Dokument nema izvor|Izabrati odgovarajući **izvor dokumenta**.| |Komitent nije pravilno prepoznat|Proveriti PDV status komitenta.| |Dokument se ne pojavljuje u periodu|Proveriti datum prometa, datum PDV-a i datum knjiženja.| |Dokument postoji na SEF-u, ali ne u Balansu|Evidentirati nedostajući dokument u Balansu.| |Dokument postoji na obe strane, ali je označen crveno|Proveriti osnovicu, PDV i ostale poreske podatke.| |Nakon ispravke dokument i dalje nije u evidenciji|Ponovo pokrenuti **Obračun**.| |Zbirne vrednosti nisu očekivane|Otvoriti AOP poziciju i proveriti pojedinačne poreske zapise.| ===== 28. Ukratko ===== Rad sa poreskim evidencijama može se svesti na četiri osnovne faze: **MAPIRANJE › OBRAČUN › KONTROLA › SEF** Za Zbirnu evidenciju osnovna kontrola vrši se kroz AOP pozicije i dokumente koji su na njih raspoređeni. Kod Evidencije prethodnog poreza dodatno je moguće učitati podatke sa SEF-a i direktno ih porediti sa podacima evidentiranim u Balansu. Crvene pozicije i redovi ukazuju na mesta koja zahtevaju proveru, dok se nakon ispravke dokumenata ponovnim obračunom evidencija automatski osvežava. Kada su podaci provereni, evidencija se može poslati na SEF, a nakon slanja po potrebi korigovati. {{ :kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv.mp4 |Preuzmi video uputstvo za PDV evidencije na SEF-u}} {{:kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv.pdf|Preuzmi PDF uputstvo za PDV evidencije na SEF-u}} CKG Edit kb/uputstva/korisnicka/sef_pdv.txt Last modified: 2026/10/29 20:06by milica