======   Zbirna evidencija PDV i Evidencija prethodnog poreza  ======

Ovo uputstvo opisuje postupak podešavanja, formiranja, kontrole i evidentiranja **Zbirne evidencije PDV** i **Evidencije prethodnog poreza (EPP)** u programu Balans.

Obuhvaćeni su:

  * mapiranje obračunskih struktura,
  * korišćenje predefinisanih mapa,
  * formiranje poreskih evidencija,
  * pregled AOP pozicija i dokumenata,
  * ručna izmena poreskog zapisa,
  * kontrola dokumenata koji nisu pronašli odgovarajuću poziciju,
  * poređenje podataka Balansa sa podacima sa SEF-a,
  * evidentiranje, korekcija i poništavanje evidencije na SEF-u.

<WRAP info> Funkcionalnosti opisane u ovom uputstvu dostupne su od verzije **Balans 4.26.10.7048**, odnosno verzije baze **13347**. </WRAP>


===== 1. Osnovni princip rada =====

Način formiranja poreskih evidencija zasniva se na principu mapiranja koji je već korišćen kod **PO PDV**  prijave.

Za svaku poresku evidenciju potrebno je definisati koje obračunske strukture pripadaju odgovarajućim AOP pozicijama.

Nova organizacija omogućava da se jedna obračunska struktura koristi u više poreskih evidencija.

Poreske evidencije su međusobno nezavisne.

To znači da, na primer, **Evidencija prethodnog poreza ne mora biti formirana nakon PO PDV prijave**. Korisnik može prvo formirati EPP, zatim PO PDV prijavu, ili obrnuto.

===== 2. Mapiranje Zbirne evidencije PDV =====

Pre prvog formiranja Zbirne evidencije potrebno je podesiti mapiranje obračunskih struktura.

Za standardne slučajeve u programu postoje pripremljene **predefinisane mape**, koje se mogu uvesti i po potrebi dodatno prilagoditi.

[[kb:uputstva:korisnicka:02_mapiranje_zbirne.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:02_mapiranje_zbirne.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:02_mapiranje_zbirne.png?nolink&1000  |Mapiranje obračunskih struktura za Zbirnu evidenciju}}]]

==== 2.1. Veleprodaja ====

Za klasičan veleprodajni izlaz sa obračunatim PDV-om koristi se predefinisana mapa:

**Veleprodaja**

Uslovi mapiranja mogu obuhvatiti:

  * vrste dokumenata,
  * vrste komitenata,
  * vrste artikala,
  * ostale uslove koji su dostupni i kod mapiranja PO PDV prijave.

[[kb:uputstva:korisnicka:03_mapa_veleprodaja.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:03_mapa_veleprodaja.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:03_mapa_veleprodaja.png?nolink&1000  |Predefinisana mapa Veleprodaja}}]]

==== 2.2. Maloprodaja ====

Za promet iz maloprodaje potrebno je uvesti odgovarajuću mapu:

**Maloprodaja**

Na taj način će dokumenti maloprodajnog prometa biti pravilno raspoređeni na odgovarajuće pozicije Zbirne evidencije.

[[kb:uputstva:korisnicka:04_mapa_maloprodaja.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:04_mapa_maloprodaja.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:04_mapa_maloprodaja.png?nolink&1000  |Predefinisana mapa Maloprodaja}}]]

==== 2.3. Saglasnost sa porezom ====

Ako se u sistemu koristi overa knjižnih odobrenja odnosno evidencija saglasnosti sa porezom, potrebno je uvesti mapu:

**Saglasnost sa porezom**

Kod ove mape jedan od bitnih uslova je postojanje događaja sistema - overa dokumenta.

[[kb:uputstva:korisnicka:05_saglasnost_sa_porezom.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:05_saglasnost_sa_porezom.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:05_saglasnost_sa_porezom.png?nolink&1000  |Mapa Saglasnost sa porezom}}]]

==== 2.4. Interni obračun PDV-a ====

Interni obračun PDV-a predstavlja specifičan slučaj, jer povećanja i smanjenja obračunatog poreza takođe treba evidentirati u Zbirnoj evidenciji.

Za ovu namenu koristi se mapa:

**Interni**

[[kb:uputstva:korisnicka:06_interni_pdv.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:06_interni_pdv.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:06_interni_pdv.png?nolink&1000  |Mapiranje internog obračuna PDV-a}}]]

<WRAP tip> Nakon uvoza predefinisanih mapa preporučljivo je proveriti da li one odgovaraju obračunskim strukturama i načinu knjiženja koji se koriste u konkretnoj bazi. </WRAP>

===== 3. Formiranje Zbirne evidencije =====

Nakon podešavanja mapiranja, Zbirna evidencija se formira iz pregleda:

**PDV prijave**

Kliknuti na dugme:

**Obračunaj PDV**

[[kb:uputstva:korisnicka:07_obracunaj_pdv.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:07_obracunaj_pdv.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:07_obracunaj_pdv.png?nolink&1000  |Pokretanje obračuna poreske evidencije}}]]

U prozoru za obračun potrebno je:

  - izabrati vrstu evidencije **Zbirna evidencija PDV**,
  - izabrati poreski period,
  - potvrditi obračun.

[[kb:uputstva:korisnicka:08_izbor_zbirne.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:08_izbor_zbirne.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:08_izbor_zbirne.png?nolink&1000  |Izbor Zbirne evidencije i poreskog perioda}}]]

Program prolazi kroz dokumente iz izabranog perioda i, na osnovu podešenih mapa, raspoređuje ih na odgovarajuće AOP pozicije.

Potrebno je sačekati da obrada bude završena.

Po završetku program prikazuje poruku:

**Poreska prijava je uspešno formirana.**

[[kb:uputstva:korisnicka:09_uspesno_formirana.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:09_uspesno_formirana.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:09_uspesno_formirana.png?nolink&800  |Uspešno formirana poreska evidencija}}]]

===== 4. Pregled formiranih poreskih evidencija =====

Formirana evidencija prikazuje se u pregledu PDV prijava.

U pregledu su, između ostalog, dostupni podaci o:

  * periodu evidencije,
  * izmenama,
  * statusu zaključavanja,
  * slanju na SEF,
  * korekcijama,
  * broju korekcija,
  * statusu na SEF-u.

[[kb:uputstva:korisnicka:10_spisak_pdv_prijava.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:10_spisak_pdv_prijava.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:10_spisak_pdv_prijava.png?nolink&1000  |Spisak PDV prijava i poreskih evidencija}}]]

Iz ovog pregleda dostupne su komande:

  * **Obriši**
  * **Zaključaj / Otključaj**
  * **SEF Evidencija PDV-a**
  * **Izmena**
  * **Obračunaj PDV**
===== 5. Pregled evidencije pripremljene za SEF =====

Za pregled obračunatih vrednosti kliknuti na:

**SEF Evidencija PDV-a**

Otvara se pregled AOP pozicija sa obračunatim vrednostima.

[[kb:uputstva:korisnicka:11_sef_evidencija_pdv.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:11_sef_evidencija_pdv.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:11_sef_evidencija_pdv.png?nolink&1000  |Pregled Zbirne evidencije pripremljene za SEF}}]]

Za svaku AOP poziciju prikazani su:

  * opis prometa,
  * osnovica po opštoj stopi,
  * PDV po opštoj stopi,
  * osnovica po posebnoj stopi,
  * PDV po posebnoj stopi.

===== 6. Pregled dokumenata na AOP poziciji =====

Dvoklikom na željenu AOP poziciju može se otvoriti pregled svih dokumenata koji su evidentirani na toj poziciji.

[[kb:uputstva:korisnicka:12_detalj_aop.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:12_detalj_aop.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:12_detalj_aop.png?nolink&1000  |Dokumenti evidentirani na izabranoj AOP poziciji}}]]

Za svaki dokument prikazani su podaci kao što su:

  * komitent,
  * broj dokumenta,
  * datum dokumenta,
  * datum PDV-a,
  * osnovica,
  * porez,
  * AOP pozicija.

Klikom na zaglavlje kolone lista se može sortirati, na primer:

  * po komitentu,
  * po broju dokumenta,
  * po datumu,
  * po AOP poziciji.

===== 7. Pregled svih dokumenata poreske evidencije =====

Dugme **Izmena**  otvara sastav poreske prijave, odnosno pregled svih dokumenata koji su uključeni u evidenciju.

[[kb:uputstva:korisnicka:13_izmena_prijave.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:13_izmena_prijave.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:13_izmena_prijave.png?nolink&1000  |Pregled svih dokumenata poreske evidencije}}]]

Ovaj pregled je naročito koristan za kontrolu većih evidencija, jer se dokumenti mogu sortirati po različitim kolonama.

===== 8. Ručna izmena pojedinačnog poreskog zapisa =====

Ako je potrebno korigovati samo jedan dokument, nije potrebno menjati kompletnu evidenciju.

Dvoklikom na konkretan dokument otvara se forma:

**Izmena poreskog zapisa**

[[kb:uputstva:korisnicka:14_izmena_poreskog_zapisa.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:14_izmena_poreskog_zapisa.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:14_izmena_poreskog_zapisa.png?nolink&900  |Izmena pojedinačnog poreskog zapisa}}]]

Moguće je promeniti:

  * **AOP poziciju**
  * **Osnovicu**
  * **PDV**
Nakon izmene kliknuti na **Potvrdi**.

<WRAP important> Nakon izmene pojedinačnog poreskog zapisa Balans automatski ponovo izračunava zbirne vrednosti poreske evidencije. </WRAP>

Na primer, ako je dokument evidentiran na AOP 6.2, a utvrdi se da pripada poziciji 7.2, AOP se može promeniti direktno u poreskom zapisu.

[[kb:uputstva:korisnicka:15_promena_aop.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:15_promena_aop.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:15_promena_aop.png?nolink&900  |Promena AOP pozicije pojedinačnog dokumenta}}]]

Po povratku u zbirni pregled odmah su vidljive nove obračunate vrednosti.

[[kb:uputstva:korisnicka:16_rekalkulacija_posle_izmene.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:16_rekalkulacija_posle_izmene.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:16_rekalkulacija_posle_izmene.png?nolink&1000  |Automatski preračunate zbirne vrednosti}}]]

===== 9. Kopiranje podataka =====

Podaci iz pregleda mogu se kopirati radi dodatne kontrole ili analize.

Klikom na:

**Kopiraj**

sadržaj prikazane tabele kopira se u clipboard.

[[kb:uputstva:korisnicka:17_kopiraj_tabelu.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:17_kopiraj_tabelu.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:17_kopiraj_tabelu.png?nolink&900  |Kopiranje sadržaja tabele}}]]

Podaci se zatim mogu nalepiti u Excel ili drugi tabelarni program.

===== 10. Slanje Zbirne evidencije na SEF =====

Kada su podaci provereni, iz pregleda **SEF Evidencija PDV-a**  dostupne su komande:

  * **Pošalji**
  * **Koriguj**
  * **Poništi**
[[kb:uputstva:korisnicka:18_posalji_koriguj_ponisti.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:18_posalji_koriguj_ponisti.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:18_posalji_koriguj_ponisti.png?nolink&1000  |Komande za rad sa evidencijom na SEF-u}}]]

==== Pošalji ====

Dugme **Pošalji**  koristi se za prvo evidentiranje poreske evidencije na SEF-u.

==== Koriguj ====

Ako je već poslata evidencija naknadno promenjena, koristi se:

**Koriguj**

Na SEF se tada šalje korigovana verzija evidencije.

==== Poništi ====

Dugme **Poništi**  koristi se za poništavanje evidencije koja je prethodno evidentirana na SEF-u.

Nakon poništavanja odgovarajuća poreska prijava se briše u Balansu, što omogućava da se formira nova evidencija.

===== 11. Evidencija prethodnog poreza – EPP =====

**Evidencija prethodnog poreza**  formira se po istom osnovnom principu kao Zbirna evidencija, ali koristi svoje mape i svoje AOP pozicije.

Važna promena je da EPP više nije zavisna od prethodno formirane PO PDV prijave.

<WRAP info> PO PDV i Evidencija prethodnog poreza mogu se formirati nezavisno i bilo kojim redosledom. </WRAP>

===== 12. Mapiranje Evidencije prethodnog poreza =====

Pre prvog formiranja EPP potrebno je pripremiti odgovarajuće mape.

[[kb:uputstva:korisnicka:19_mapiranje_epp.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:19_mapiranje_epp.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:19_mapiranje_epp.png?nolink&1000  |Mapiranje Evidencije prethodnog poreza}}]]

Program nudi pripremljene predefinisane mape.

Nazivi AOP pozicija usklađeni su sa pozicijama na SEF-u.

Moguće je označiti više odgovarajućih obračunskih struktura i zatim kliknuti na:

**Uvezi**

[[kb:uputstva:korisnicka:20_uvoz_epp_mapa.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:20_uvoz_epp_mapa.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:20_uvoz_epp_mapa.png?nolink&1000  |Izbor i uvoz predefinisanih mapa za EPP}}]]

Nakon uspešnog uvoza program prikazuje odgovarajuću poruku.

==== 12.1. Redovan PDV ====

Za standardne ulazne račune koristi se odgovarajuća predefinisana mapa za redovan PDV.

Kod izbora mape potrebno je voditi računa o vrsti prometa i odgovarajućim pozicijama EPP.

[[kb:uputstva:korisnicka:21_redovan_pdv_epp.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:21_redovan_pdv_epp.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:21_redovan_pdv_epp.png?nolink&1000  |Mapiranje redovnog prethodnog poreza}}]]

==== 12.2. Naknada poljoprivredniku ====

Naknada poljoprivredniku predstavlja poseban slučaj.

U prikazanom primeru koristi se pozicija:

**4.1**

Kod ove vrste prometa značajan je uslov:

**uplata glavnice**

jer pravo na odbitak prethodnog poreza nastaje tek nakon izvršene uplate.

[[kb:uputstva:korisnicka:22_naknada_poljoprivredniku.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:22_naknada_poljoprivredniku.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:22_naknada_poljoprivredniku.png?nolink&1000  |Mapiranje naknade poljoprivredniku}}]]

==== 12.3. Uvoz dobara ====

Za uvoz dobara koristi se posebna obračunska struktura i odgovarajuća mapa:

**Uvoz dobara**

[[kb:uputstva:korisnicka:23_uvoz_dobara.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:23_uvoz_dobara.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:23_uvoz_dobara.png?nolink&1000  |Mapiranje uvoza dobara}}]]

==== 12.4. Interni obračun PDV-a ====

Interni obračun PDV-a takođe mora biti mapiran na odgovarajuće pozicije Evidencije prethodnog poreza.

[[kb:uputstva:korisnicka:24_interni_pdv_epp.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:24_interni_pdv_epp.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:24_interni_pdv_epp.png?nolink&1000  |Mapiranje internog PDV-a u EPP}}]]

===== 13. Formiranje Evidencije prethodnog poreza =====

Nakon podešavanja mapa postupak je isti kao kod Zbirne evidencije.

Iz pregleda PDV prijava izabrati:

**Obračunaj PDV**

Zatim izabrati:

**Evidencija prethodnog poreza**

i odgovarajući poreski period.

[[kb:uputstva:korisnicka:25_obracun_epp.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:25_obracun_epp.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:25_obracun_epp.png?nolink&1000  |Formiranje Evidencije prethodnog poreza}}]]

Nakon potvrde potrebno je sačekati da Balans prikupi i obradi dokumente.

===== 14. Dokumenti koji nisu pronašli AOP poziciju =====

Tokom formiranja EPP može se dogoditi da pojedini dokument ne pronađe odgovarajuću poziciju.

U tom slučaju Balans prikazuje podatke o dokumentima koje nije uspeo pravilno da rasporedi.

Dostupna je opcija:

**Kopiraj greške**

[[kb:uputstva:korisnicka:26_kopiraj_greske.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:26_kopiraj_greske.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:26_kopiraj_greske.png?nolink&1000  |Dokumenti koji nisu pronašli odgovarajuću poziciju i opcija Kopiraj greške}}]]

Kopirana lista može se koristiti za sistematsku proveru problematičnih dokumenata.

===== 15. Provera problematičnog dokumenta =====

Ako dokument nije pronašao odgovarajuću poziciju, potrebno je proveriti njegove podatke.

Pre svega proveriti:

  * datum knjiženja,
  * datum PDV-a,
  * datum prometa,
  * vrstu dokumenta,
  * PDV status komitenta,
  * izvor dokumenta,
  * obračunsku strukturu,
  * mapu kojoj dokument treba da pripada.

[[kb:uputstva:korisnicka:27_provera_dokumenta.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:27_provera_dokumenta.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:27_provera_dokumenta.png?nolink&1000  |Provera podataka dokumenta koji nije ušao u EPP}}]]

==== 15.1. Izvor dokumenta ====

Za Evidenciju prethodnog poreza veoma je važno da dokument ima pravilno definisan:

**Izvor dokumenta**

Ovaj podatak zahteva SEF.

Dokument bez odgovarajućeg izvora neće moći pravilno da se evidentira u EPP.

[[kb:uputstva:korisnicka:28_izvor_dokumenta.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:28_izvor_dokumenta.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:28_izvor_dokumenta.png?nolink&900  |Izbor izvora dokumenta}}]]

Primer takvog slučaja može biti povratnica dobavljaču kojoj nije pravilno određen izvor dokumenta.

==== 15.2. PDV status komitenta ====

Potrebno je proveriti i da li je komitent pravilno označen kao obveznik PDV-a.

[[kb:uputstva:korisnicka:29_pdv_status_komitenta.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:29_pdv_status_komitenta.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:29_pdv_status_komitenta.png?nolink&900  |Provera PDV statusa komitenta}}]]

==== 15.3. Provera mape ====

Ako su podaci dokumenta ispravni, potrebno je proveriti da li za njegovu obračunsku strukturu postoji odgovarajuća mapa.

U prikazanom primeru problematičan dokument je povratnica dobavljaču, pa je potrebno proveriti mapiranje odgovarajuće ulazne obračunske strukture i poreske pozicije.

[[kb:uputstva:korisnicka:30_provera_mape_epp.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:30_provera_mape_epp.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:30_provera_mape_epp.png?nolink&1000  |Provera mapiranja problematičnog dokumenta}}]]

===== 16. Ponovno formiranje EPP =====

Nakon ispravke dokumenta ili mapiranja potrebno je ponovo pokrenuti obračun.

Balans će u novom prolazu ponovo obraditi dokumente i uključiti novoevidentirane ili ispravljene dokumente.

[[kb:uputstva:korisnicka:31_ponovni_obracun_epp.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:31_ponovni_obracun_epp.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:31_ponovni_obracun_epp.png?nolink&1000  |Ponovni obračun Evidencije prethodnog poreza}}]]

===== 17. Pregled formirane EPP =====

Nakon uspešnog formiranja EPP dostupne su iste osnovne mogućnosti kao kod Zbirne evidencije.

Dugme:

**Izmena**

otvara sastav poreske evidencije, odnosno listu svih evidentiranih dokumenata.

[[kb:uputstva:korisnicka:32_izmena_epp.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:32_izmena_epp.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:32_izmena_epp.png?nolink&1000  |Pregled sastava Evidencije prethodnog poreza}}]]

Klikom na zaglavlje kolone lista se može sortirati, na primer po:

  * AOP poziciji,
  * komitentu,
  * broju dokumenta,
  * datumu.

Pojedinačni dokument može se otvoriti i po potrebi izmeniti.

===== 18. Poređenje EPP sa podacima SEF-a =====

Jedna od najvažnijih kontrola Evidencije prethodnog poreza je poređenje podataka obračunatih u Balansu sa podacima koje je pripremio SEF.

[[kb:uputstva:korisnicka:33_epp_sef_evidencija.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:33_epp_sef_evidencija.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:33_epp_sef_evidencija.png?nolink&1000  |SEF Evidencija PDV-a za Evidenciju prethodnog poreza}}]]

U ovom prozoru prikazana je Balansova interno obračunata poreska evidencija.

Za preuzimanje podataka sa SEF-a kliknuti na:

**Učitaj sa SEF-a**

[[kb:uputstva:korisnicka:34_ucitaj_sa_sefa.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:34_ucitaj_sa_sefa.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:34_ucitaj_sa_sefa.png?nolink&1000  |Učitavanje sistemske kalkulacije sa SEF-a}}]]

Balans preuzima kalkulaciju koju je pripremio SEF i omogućava njeno poređenje sa podacima evidentiranim u programu.

===== 19. Razlike između Balansa i SEF-a =====

Nakon učitavanja podataka sa SEF-a pozicije na kojima postoje razlike označene su **crvenom bojom**.

[[kb:uputstva:korisnicka:35_crvene_aop_pozicije.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:35_crvene_aop_pozicije.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:35_crvene_aop_pozicije.png?nolink&1000  |AOP pozicije na kojima postoje razlike između Balansa i SEF-a}}]]

Dvoklikom na crvenu AOP poziciju otvara se detaljni uporedni pregled dokumenata.

U uporednom prikazu:

  * **leva strana**  prikazuje dokumente sa SEF-a,
  * **desna strana**  prikazuje dokumente evidentirane u Balansu.
[[kb:uputstva:korisnicka:36_poredjenje_sef_balans.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:36_poredjenje_sef_balans.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:36_poredjenje_sef_balans.png?nolink&1000  |Uporedni pregled dokumenata – SEF i Balans}}]]

Na ovaj način moguće je brzo utvrditi:

  * koji dokument nedostaje u Balansu,
  * kod kog dokumenta se razlikuje osnovica,
  * kod kog dokumenta se razlikuje PDV,
  * koji dokument postoji samo na jednoj strani.

===== 20. Tumačenje boja u uporednom pregledu =====

Boje omogućavaju brzu identifikaciju problema.

^Prikaz^Značenje|
|**Ceo red je crven** |Dokument sa SEF-a ne postoji u Balansu.|
|**Ceo red je beo** |Dokument je ispravan i podaci se poklapaju.|
|**Samo određena ćelija sa iznosom je crvena** |Dokument postoji, ali se vrednost u Balansu i na SEF-u razlikuje.|

[[kb:uputstva:korisnicka:37_boje_poredjenja.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:37_boje_poredjenja.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:37_boje_poredjenja.png?nolink&1000  |Značenje crvenih i belih redova u poređenju}}]]

Na primer, može se dogoditi da dokument postoji na obe strane, ali da postoji mala razlika u osnovici ili iznosu PDV-a.

<WRAP important> Crveni dokumenti se ne prihvataju automatski u Balans. U program se evidentiraju samo dokumenti za koje su podaci ispravni, odnosno oni koji se pravilno poklapaju. </WRAP>

<WRAP info> SEF nema podatke o fiskalnim i drugim računima koji nisu e-fakture, pa za takve dokumente nije moguće izvršiti isto direktno poređenje sa SEF evidencijom. </WRAP>

===== 22. Kopiranje uporednog pregleda =====

Za detaljniju kontrolu podaci se mogu preneti u Excel.

Dostupne su dve opcije:

**Kopiraj sve stavke**

i

**Kopiraj samo razlike**

[[kb:uputstva:korisnicka:39_kopiranje_razlika.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:39_kopiranje_razlika.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:39_kopiranje_razlika.png?nolink&1000  |Kopiranje svih stavki ili samo razlika}}]]

==== 22.1. Kopiraj sve stavke ====

Opcija **Kopiraj sve stavke**  kopira kompletan uporedni pregled.

Ova opcija je korisna kada je potrebno izvršiti dodatnu analizu celokupne evidencije.

U kopiranim podacima nalaze se i odgovarajuće vrednosti iz Balansa i sa SEF-a, uključujući osnovicu i porez.

==== 22.2. Kopiraj samo razlike ====

Za bržu kontrolu praktičnija je opcija:

**Kopiraj samo razlike**

Na ovaj način kopiraju se samo dokumenti odnosno pozicije na kojima postoji neslaganje.

[[kb:uputstva:korisnicka:40_samo_razlike.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:40_samo_razlike.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:40_samo_razlike.png?nolink&1000  |Lista samo dokumenata kod kojih postoje razlike}}]]

Podaci se zatim mogu nalepiti u Excel i koristiti kao radna lista za proveru i ispravku dokumenata.

===== 23. Ispravka razlika =====

Nakon analize razlika potrebno je odgovarajuće dokumente proveriti i ispraviti u Balansu.

Postupak je:

  - pronaći dokument označen kao razlika,
  - proveriti da li dokument postoji u Balansu,
  - proveriti izvor dokumenta,
  - proveriti poreske podatke,
  - proveriti osnovicu i PDV,
  - po potrebi evidentirati dokument koji nedostaje,
  - po potrebi ispraviti postojeći dokument.

===== 24. Ponovni obračun nakon ispravki =====

Kada su svi potrebni dokumenti evidentirani ili ispravljeni u Balansu, poresku evidenciju treba ponovo formirati.

Kliknuti na:

**Obračun**

[[kb:uputstva:korisnicka:41_ponovni_obracun.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:41_ponovni_obracun.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:41_ponovni_obracun.png?nolink&1000  |Ponovni obračun nakon ispravke dokumenata}}]]

U novom prolazu Balans automatski preuzima:

  * novoevidentirane dokumente,
  * dopunjene dokumente,
  * prethodno ispravljene dokumente.

Nakon obračuna ponovo treba proveriti evidenciju i eventualne razlike.

===== 25. Evidentiranje EPP na SEF-u =====

Kada je kontrola završena, evidencija se iz istog prozora može evidentirati na SEF-u.

[[kb:uputstva:korisnicka:42_evidentiranje_epp_sef.png?id=kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv&media=uputstva:sef:evidencije:42_evidentiranje_epp_sef.png|{{  kb:uputstva:korisnicka:42_evidentiranje_epp_sef.png?nolink&1000  |Evidentiranje Evidencije prethodnog poreza na SEF-u}}]]

Nakon evidentiranja moguće je izvršiti i naknadnu:

**Korekciju**

ukoliko se za tim pojavi potreba.

===== 26. Preporučeni redosled rada =====

Za pouzdan rad preporučuje se sledeći redosled:

^Korak^Postupak|
|1.|Proveriti verziju Balansa i baze.|
|2.|Podesiti mapiranje za odgovarajuću poresku evidenciju.|
|3.|Uvesti potrebne predefinisane mape.|
|4.|Proveriti posebne slučajeve i specifične obračunske strukture.|
|5.|Pokrenuti **Obračunaj PDV**.|
|6.|Izabrati vrstu poreske evidencije i period.|
|7.|Sačekati da Balans obradi dokumente.|
|8.|Proveriti dokumente koji nisu pronašli AOP poziciju.|
|9.|Po potrebi koristiti **Kopiraj greške**.|
|10.|Proveriti AOP pozicije i pojedinačne dokumente.|
|11.|Po potrebi izvršiti ručnu izmenu poreskog zapisa.|
|12.|Kod EPP koristiti **Učitaj sa SEFA** radi poređenja.|
|13.|Pregledati crvene pozicije i dokumente.|
|14.|Po potrebi koristiti **Kopiraj samo razlike** i analizirati podatke u Excel-u.|
|15.|Evidentirati ili ispraviti dokumente u Balansu.|
|16.|Ponovo pokrenuti **Obračun**.|
|17.|Ponoviti kontrolu.|
|18.|Evidentirati podatke na SEF-u.|
|19.|Po potrebi izvršiti korekciju.|

===== 27. Najčešći razlozi zbog kojih dokument nije pravilno evidentiran =====

^Problem^Šta proveriti|
|Dokument nije pronašao AOP poziciju|Proveriti mapiranje obračunske strukture.|
|Dokument nema izvor|Izabrati odgovarajući **izvor dokumenta**.|
|Komitent nije pravilno prepoznat|Proveriti PDV status komitenta.|
|Dokument se ne pojavljuje u periodu|Proveriti datum prometa, datum PDV-a i datum knjiženja.|
|Dokument postoji na SEF-u, ali ne u Balansu|Evidentirati nedostajući dokument u Balansu.|
|Dokument postoji na obe strane, ali je označen crveno|Proveriti osnovicu, PDV i ostale poreske podatke.|
|Nakon ispravke dokument i dalje nije u evidenciji|Ponovo pokrenuti **Obračun**.|
|Zbirne vrednosti nisu očekivane|Otvoriti AOP poziciju i proveriti pojedinačne poreske zapise.|

===== 28. Ukratko =====

Rad sa poreskim evidencijama može se svesti na četiri osnovne faze:

**MAPIRANJE › OBRAČUN › KONTROLA › SEF**

Za Zbirnu evidenciju osnovna kontrola vrši se kroz AOP pozicije i dokumente koji su na njih raspoređeni.

Kod Evidencije prethodnog poreza dodatno je moguće učitati podatke sa SEF-a i direktno ih porediti sa podacima evidentiranim u Balansu.

Crvene pozicije i redovi ukazuju na mesta koja zahtevaju proveru, dok se nakon ispravke dokumenata ponovnim obračunom evidencija automatski osvežava.

Kada su podaci provereni, evidencija se može poslati na SEF, a nakon slanja po potrebi korigovati.






{{ :kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv.mp4 |Preuzmi video uputstvo za PDV evidencije na SEF-u}}


{{:kb:uputstva:korisnicka:sef_pdv.pdf|Preuzmi PDF uputstvo za PDV evidencije na SEF-u}}